Jeśli jednostki korzystają z SJO BeSTi@, to pamiętaj, że po otrzymaniu otwarcia kwartalnych sprawozdań w BeSTii musisz wygenerować pliki z regułami kontrolnymi i klasyfikacją. Te pliki muszą zostać wczytane do każdej instalacji SJO BeSTii, z której importujesz dane. W przeciwnym przypadku wystąpią błędy podczas importu.

W Sprawozdaniach Se i J nie będzie żadnych zmian i wszystko odbywa się jak do tej pory. Przypominam, że również możesz przenieść elektronicznie  wszystkie Rb-50 do BeSTii. Aktualizacji BeSTii o której pisałam na razie nie będzie. Sprawozdania robimy w instalacjach, które mamy. Powiadomię ciebie o nowym terminie aktualizacji BeSTii. Powodzenia!

8 październik

1. jednostki budżetowe wykonujące zadania zlecone składają Rb-27ZZ   do zarządów j.st. (wójtów, burmistrzów, prezydentów i zarządów powiatów oraz województw)

10 październik ( poniedziałek)

1. jednostki budżetowe składają: Rb-27S, Rb-28S, Rb-Z, Rb-N i dodatkowo jednostki wykonujące zadania zlecone Rb-50 i Rb-ZN do zarządów j.st.
2. zakłady, gospodarstwa i fundusze celowe składają Rb-Z, Rb-N do zarządów j.st.
3. zarządy j.s.t. składają zbiorcze Rb-27ZZ do dysponentów przekazujących dotacje i do wiadomości do RIO

14 październik

1. zarządy j.s.t. składają zbiorcze Rb-50 do dysponentów przekazujących dotacje i do wiadomości do RIO

22 październik

1. zarządy j.s.t. składają zbiorcze Rb-27S, Rb-28S, Rb-Z, Rb-N, Rb-ZN do RIO
2. zarządy j.s.t. składają zbiorcze  Rb-ZN do dysponentów dotacji
3. zarządy j.s.t. składają jednostkowe organu Rb-NDS do RIO

28 październik

1. zarządy j.s.t. składają zbiorcze  Rb-N i Rb-Z jednostek z osobowością prawną do RIO

Kilka ważnych uregulowań pragnę ci przypomnieć na początek z rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 3 lutego 2010 r. w sprawie sprawozdawczości budżetowej (Dziennik Ustaw z 8.02.2010 r. Nr 20 poz. 103).

Zakres informacji wykazywanych w sprawozdaniach RB-27S i Rb-28S:

Rozdział 1
Sprawozdanie Rb-27S miesięczne/roczne z wykonania planu dochodów budżetowych jednostki samorządu terytorialnego

§ 4.

Sprawozdania jednostkowe z wykonania planu dochodów budżetowych:

1. jednostki budżetowe, gminy, miasta na prawach powiatu, powiaty i samorządy województw oraz związki jednostek samorządu terytorialnego za: styczeń, luty, kwiecień, maj, lipiec, sierpień, październik, listopad oraz grudzień – wypełniają w zakresie wpływów planowanych i wykonanych
2. jednostki budżetowe, powiaty i samorządy województw oraz związki jednostek samorządu terytorialnego za: marzec, czerwiec, wrzesień i za rok – wypełniają kolumny: “Plan (po zmianach)”, “Należności”, “Potrącenia”, “Dochody wykonane (wpływy minus zwroty)”, “Dochody otrzymane”, “Saldo końcowe”
3. gminy oraz miasta na prawach powiatu za: marzec, czerwiec, wrzesień i za rok – wypełniają kolumny: “Plan (po zmianach)”, “Należności”, “Potrącenia”, “Dochody wykonane (wpływy minus zwroty)”, “Dochody otrzymane”, “Saldo końcowe”, “Skutki obniżenia górnych stawek podatków obliczone za okres sprawozdawczy”, “Skutki udzielonych przez gminę: ulg i zwolnień…”, “Skutki decyzji wydanych przez organ podatkowy na podstawie ustawy – Ordynacja podatkowa, obliczone za okres sprawozdawczy”.

Rozdział 4

Sprawozdanie Rb-28S miesięczne/roczne z wykonania planu wydatków budżetowych jednostki samorządu terytorialnego

§ 8. [...]   5. Jednostki budżetowe, gminy, miasta na prawach powiatu, powiaty i samorządy województw oraz związki jednostek samorządu terytorialnego sprawozdania jednostkowe z wykonania planu wydatków budżetowych za styczeń, luty, kwiecień, maj, lipiec, sierpień, październik, listopad oraz grudzień – wypełniają w zakresie wydatków planowanych i wykonanych.

Do dnia 10 stycznia 2011 r.

1. Rb-27S – miesięczne  sprawozdanie z wykonania planu dochodów budżetowych jednostek samorządu terytorialnego za grudzień 2010
2. Rb-28S – miesięczne sprawozdanie z wykonania planu wydatków budżetowych jednostek samorządu terytorialnego za grudzień 2010

Do dnia 22 stycznia 2011 r.

1. Rb-27S – miesięczne  sprawozdanie za grudzień 2010 jst składają zbiorcze sprawozdania w formie dokumentu oraz elektronicznie za pomocą BeSTii do właściwego terytorialnie RIO
2. Rb-28S – miesięczne  sprawozdanie za grudzień 2010 jst składają zbiorcze sprawozdania w formie dokumentu oraz elektronicznie za pomocą BeSTii do właściwego terytorialnie RIO

W dniu 31 stycznia upływa termin składania sprawozdań rocznych za 2010 rok i kwartalnych za 4 kwartały 2010 roku przez jednostki budżetowe i pozabudżetowe do swoich jst: Rb-27S, Rb-28S, Rb-3x, Rb-50. Do dnia 1 lutego 2011 roku można składać Rb-N, Rb-Z, Rb-ZN (na podstawie rozporządzania MF w sprawie sprawozdań w zakresie operacji finansowych Dziennik Ustaw z 2010 r. Nr 43 poz. 247).

Jednostki samorządu terytorialnego składają zbiorcze sprawozdania w formie dokumentu oraz elektronicznie za pomocą BeSTii do właściwego terytorialnie RIO:

Do dnia 10 lutego 2011 r.

1. Rb-27ZZ – kwartalne sprawozdanie z wykonania planu dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych jednostkom samorządu terytorialnego ustawami – zarządy jst składają w formie dokumentu dysponentowi przekazującemu dotację oraz do wiadomości RIO

Do dnia 15 lutego 2011 r.

• Rb-50 – kwartalne sprawozdanie o dotacjach/wydatkach związanych z wykonywaniem zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych jednostkom samorządu terytorialnego ustawami – zarządy jednostek samorządu terytorialnego składają w formie dokumentu dysponentowi głównemu przekazującemu dotację oraz do wiadomości RIO i delegaturze NIK.

Do dnia 23 lutego 2011 r.

1. Rb-27S – roczne sprawozdanie z wykonania planu dochodów budżetowych jednostek samorządu terytorialnego
2. Rb-28S – roczne sprawozdanie z wykonania planu wydatków budżetowych jednostek samorządu terytorialnego
3. Rb-ST – roczne o stanie środków na rachunkach bankowych jednostek samorządu terytorialnego
4. Rb-Z – kwartalne sprawozdanie o stanie zobowiązań według tytułów dłużnych oraz gwarancji i poręczeń
5. Rb-UZ – roczne sprawozdanie uzupełniające o stanie zobowiązań według tytułów dłużnych (organ)
6. Rb-N – kwartalne sprawozdanie o stanie należności oraz wybranych aktywów finansowych
7. Rb-UN – roczne sprawozdanie uzupełniające o stanie należności (organ)
8. Rb-NDS – kwartalne sprawozdanie o nadwyżce/deficycie jednostki samorządu terytorialnego
9. Rb-PDP – roczne sprawozdanie z wykonania dochodów podatkowych gmin i miast na prawach powiatu
10. Rb-30 – roczne sprawozdanie z wykonania planów finansowych zakładów budżetowych (zlikwidowanych w 2010 r.)
11. Rb-30S – roczne sprawozdanie z wykonania planów finansowych zakładów budżetowych (powołanych w 2010)
12. Rb-31 – roczne sprawozdanie z wykonania planów finansowych gospodarstw pomocniczych (zlikwidowanych w 2010 r.)
13. Rb-33 – roczne sprawozdanie z wykonania planów finansowych funduszy celowych nie posiadających osobowości prawnej (zlikwidowanych w 2010 r.)
14. Rb-34 – roczne sprawozdanie z wykonania planów finansowych dochodów własnych jednostek budżetowych i wydatków nimi sfinansowanych (zlikwidowanych w 2010 r.)

Z systemu Sprawozdania w wersji Z możesz wygenerować plik *.xml, który zawiera sprawozdania Rb-27S oraz Rb-28S. Podstawowe dane do nich możesz automatycznie pobrać z systemu Budżet.

Sprawozdania w wersji se pozwolą Ci zsumować automatycznie sprawozdania z jednostek podległych z wersji J (Je) i przekazać je elektronicznie do Bestii. Również dla sprawozdań Rb-N, Rb-Z, Rb-UN, Rb-UZ, Rb-3x, Rb-50 wygenerujesz odpowiednie plik *.xml, które wczytasz do BeSTii. Pozostałe sprawozdania (organu) wykonujesz bezpośrednio w BeSTii.

Tworzenie plików *.xml i wczytywanie do BeSTii

Na sporządzenie sprawozdań Rb-N i Rb-Z  samorządowe instytucje kultury, SPZOZ i samorządowe osoby prawne mają termin 37 dni od zakończenia roku i do dnia 7 lutego powinny je przekazać do jst. Jst przekazuje je do RIO w terminie 56 dni od zakończenia roku. Ponieważ ten termin wypada w sobotę, to te sprawozdania należy przekazać do dnia 28 lutego 2011.

Do tego artykułu skierowało Google po wpisaniu poniższego tekstu:

• terminy sprawozdań budzetowych
• do kiedy sprawozdania rb28
• rb-50 a delegatura nik
• rb instytucje kultury do 23 lutego 2011
• rb 28s termin przekazywania sprawozdań miesięcznych j s t
• sprawozdania rb w jednostkach budżetowych
• termin składania sprawozdań finansowych za rok 2011 do rio
• termin wysłania sprawozdań finansowych za 2011 do rio
• czy trzeba składać sprawozdania rbuz i rbun
• bilans roczny jednostki budżetowej termin składania

Przypominam ci zestawienie terminów, które obowiązują w tym miesiącu dla sprawozdawczości budżetowej. Oprócz wykonania sprawozdań masz w tym miesiącu wiele innej terminowej pracy więc zdecydowanie zdyscyplinuj jednostki, by dotrzymały swoich terminów.

Jeśli jednostki korzystają z SJO BeSTi@, to pamiętaj, że po otrzymaniu otwarcia kwartalnych sprawozdań w BeSTii musisz wygenerować pliki z regułami kontrolnymi i klasyfikacją. Te pliki muszą zostać wczytane do każdej instalacji SJO BeSTii, z której importujesz dane. W przeciwnym przypadku wystąpią błędy podczas importu.

W Sprawozdaniach Se i J nie będzie żadnych zmian i wszystko odbywa się jak do tej pory. Przypominam, że również możesz przenieść elektronicznie  wszystkie Rb-50 do BeSTii. Powodzenia!

8 październik

1. jednostki budżetowe wykonujące zadania zlecone składają Rb-27ZZ   do zarządów j.st. (wójtów, burmistrzów, prezydentów i zarządów powiatów oraz województw)

11 październik (normalnie do 10 paździenika ale ten termin w tym roku wypada w niedzielę więc przesuwa się na poniedziałek)

1. jednostki budżetowe składają: Rb-27S, Rb-28S, Rb-Z, Rb-N i dodatkowo jednostki wykonujące zadania zlecone Rb-50 i Rb-ZN do zarządów j.st.
2. zakłady, gospodarstwa i fundusze celowe składają Rb-Z, Rb-N do zarządów j.st.
3. zarządy j.s.t. składają zbiorcze Rb-27ZZ do dysponentów przekazujących dotacje i do wiadomości do RIO

14 październik

1. zarządy j.s.t. składają zbiorcze Rb-50 do dysponentów przekazujących dotacje i do wiadomości do RIO

22 październik

1. zarządy j.s.t. składają zbiorcze Rb-27S, Rb-28S, Rb-Z, Rb-N, Rb-ZN do RIO
2. zarządy j.s.t. składają zbiorcze  Rb-ZN do dysponentów dotacji
3. zarządy j.s.t. składają jednostkowe organu Rb-NDS do RIO

Do tego artykułu skierowało Google po wpisaniu poniższego tekstu:

• czy dochody z rb-27zz przenosi sie na fundusz
• drukirb-zntak
• FORMULARZ RBZN

Według przepisów obowiązujących do końca 2009 roku do 10 lipca jednostki budżetowe posiadające rachunek dochodów własnych sporządzą sprawozdanie Rb-34. Zakłady budżetowe i gospodarstwa pomocnicze będące w likwidacji do dnia 31 grudnia wykonają odpowiednio sprawozdania Rb-30 i Rb-31 na starych zasadach.

Zakłady budżetowe powołane w tym roku zgodnie z przepisami obowiązującymi od 1 stycznia sporządzą nowe sprawozdanie Rb-30S.

8 lipiec

1. jednostki budżetowe wykonujące zadania zlecone składają Rb-27ZZ   do zarządów j.st. (wójtów, burmistrzów, prezydentów i zarządów powiatów oraz województw)

12 lipiec (normalnie do 10-go ale ten termin w tym roku wypada w sobotę więc przesuwa się na poniedziałek)

1. jednostki budżetowe składają do zarządów j.st.: Rb-27S, Rb-28S, Rb-Z, Rb-N i dodatkowo RB-34 jeśli prowadzą rachunki dochodów własnych oraz Rb-50W i  Rb-ZN te, które wykonują zadania zlecone
2. zakłady w likwidacji Rb-30, gospodarstwa w likwidacji Rb-31, fundusze celowe w likwidacji Rb-3xx (wojewódzkie i powiatowe fundusze gospodarki zasobem geodezyjnym i kartograficznym), nowe zakłady samorządowe Rb-30S oraz wszyscy składają Rb-Z, Rb-N do zarządów j.st.
3. zarządy j.s.t. składają zbiorcze Rb-27ZZ do dysponentów przekazujących dotacje i do wiadomości do RIO

14 lipiec

1. Samorządowe instytucje kultury i ZOZ-y składają jednostkowe Rb-N i Rb- Z do zarządów j.s.t.
2. zarządy j.s.t. składają zbiorcze Rb-50 do dysponentów przekazujących dotacje i do wiadomości do RIO

22 lipiec

1. zarządy j.s.t. składają zbiorcze Rb-27S, Rb-28S, Rb-Z, Rb-N, Rb-ZN, RB-30, Rb-30S, Rb-31, Rb-34, Rb-3xx do RIO
2. zarządy j.s.t. składają zbiorcze  Rb-ZN do dysponentów dotacji
3. zarządy j.s.t. składają jednostkowe organu Rb-NDS do RIO

28 lipiec

1. zarządy j.s.t. składają zbiorcze  Rb-N i Rb-Z jednostek z osobowością prawną do RIO

P.S. Już pora jest, by mieć uchwałę w sprawie uchwalania i wykonywania budżetu według nowych uregulowań.

Do tego artykułu skierowało Google po wpisaniu poniższego tekstu:

• do kiedy składa sie rb-27s
• do kiedy skłąda się rb27s
• dyscyplina za nieterminowe przekazanie sprawozdania Rb-27ZZ
• dzień wolny od pracy - sprawozdawczość
• e rb-27zz urząd miasta kielce
• RB 50 jak zrobić

Wczytywanie wykonuje  się w kilku krokach:

1. Otwierasz stosowny okres sprawozdawczy
2. Wybierasz z listy sprawozdanie
3. Otwierasz sprawozdanie
4. Sprawdzasz datę sprawozdania – zmień ją na taką, z jaką masz w pliku xml
5. W menu Plik wybierz import z pliku xml
6. Wskaż na wygenerowany plik i wciśnij przycisk Otwórz
7. Poczekaj na koniec importu i zamknij okno importu
8. Zmień zakładkę z nagłówka na pozycje, zapisz i …

Jak wygenerować xml w Sprawozdania J?

Wybierasz w Ustawieniach odpowiedni okres sprawozdawczy (możesz wybierać również okresy historyczne – ucząc się możesz zacząć np. od stycznia tego roku). U dołu okna klikasz na przycisk:

Otwiera się okienko, do którego musisz wpisać dane odczytane (a nawet skopiowane, bo potrzebna jest zgodność co do jednego znaku, jego wielkości i wszystkich odstępów) z informacji dotyczących jednostki budżetowej, dla której tworzysz plik xml. Podstawowe dane zapamiętują się. Przy kolejnych okresach sprawozdawczych musisz tutaj zmienić datę i warto zmienić nazwę pliku. Warto założyć sobie odrębny folder (katalog), w którym będziesz zapisywać utworzone pliki.

Takie dane przepisujesz:

Jeśli klikniesz na powyższy obrazek, to otworzy się on w odrębnym oknie w powiększeniu.

Masz dodatkowe pytania?

Możesz otrzymać odpowiedź na nie podczas darmowych konferencji on-line, na które przyjmuję zapisy poniżej (liczba miejsc na konferencji ograniczona):

Możesz zadać swoje pytania poniżej wpisując je w komentarz. Pamiętaj – pytając oszczędzasz swój czas i pomagasz innym torując drogę po tym nowym dla wielu osób szlaku. Dziękuję za Twoją odwagę i pytania, które zadasz.

Do tego artykułu skierowało Google po wpisaniu poniższego tekstu:

• bestia import sprawozdania rb27
• Rb-27S i Rb-28S
• sprawozdanie rb27s instrukcja z przykładami