Czy do Bestii można wczytać sprawozdania miesięczne z jednostek, a potem zrobić zbiorówkę przez agregację? Jak tak to w jaki sposób utworzyć miesięczne okresy sprawozdawcze, skoro oficjalnie mamy tylko kwartały i sprawozdanie miesięczne za XII?

Pierwsza sprawa: sprawozdanie za miesiąc grudzień jest w systemie na wyjątkowych prawach i nie jest traktowane identycznie jak sprawozdania za miesiące, które nie kończą kwartałów tj. styczeń, luty, kwiecień, maj, lipiec, sierpień, październik, listopad. Grudzień, podobnie jak okresy sprawozdawcze otwiera MF. Nawet w oznaczeniu okresów sprawozdawczych grudzień nazywany jest kwartałem i ma numer 5.

Druga sprawa: Jeśli w BeSTii masz wpisane wszystkie jednostki budżetowe a one przekazują ci swoje miesięczne sprawozdania elektronicznie w postaci pliku xml o formacie zgodnym z BeSTią (to mogą być pliki z BeSTii SJO, z systemów finansowo-księgowych, innych systemów sprawozdawczych, które zapisują sprawozdania w tym formacie), to możesz je wczytać używając polecenia z menu plik – Import z pliku xml, kiedy masz otwarty nagłówek wybranego sprawozdania. Pamiętaj, że ponowne wczytanie sprawozdania nadpisuje poprzednie.

Dla “desperatów” jest możliwa opcja przepisywania sprawozdania dostarczonego na papierze. Ale i w tym przypadku można ułatwić sobie sprawę wykonując następujące kroki:

1. zapisać do pliku xml sprawozdanie tej jednostki z poprzedniego okresu sprawozdawczego
2. ręcznie zmienić dane w nagłówku xmla otwierając go w notatniku – zamykać krzyżykiem w górnym prawym rogu i dawać odpowiedź tak na pytanie czy zapisać – w ten sposób z pewnością nie zmienimy przypadkiem kodowania zapisywanego pliku – a to bardzo ważne
3. Wczytać ten plik do BeSTii i już ręcznie poprawić to, co się zmieniło

Jeśli potrzebna bardziej szczegółowa instrukcja tego tematu, to proszę o info poniżej.

Trzecia sprawa: najbardziej kluczowa w tym pytaniu: jak zainicjować taki okres sprawozdawczy?

Wykonaj kroki pokazane na obrazkach:

pierwszy

drugi

trzeci

i gotowe!

Teraz wczytujesz, sprawdzasz, agregujesz i zostawiasz na swoim komputerze. Miesięcznych sprawozdań nie wysyłasz do RIO. Pamiętaj zrobić kopię bazy – tak na wszelki wypadek, nigdy nie zaszkodzi, by nie robić czegoś dwa razy. Za miesiąc skasujesz ten zapis, kiedy zrobisz kolejną kopię z kolejnym okresem – w niej będzie też poprzedni. Przy odzyskiwaniu danych z serwera komunikacyjnego masz dostęp tylko do zapisu wysłanych sprawozdań do RIO.

A tak na marginesie – podręcznik użytkownika jest dostępny na stronie portalu serwisowego BeSTii

Do tego artykułu skierowało Google po wpisaniu poniższego tekstu:

• gdzie w rachunku zysku i strat za 2011 rok wykazać pokrycie amortyzacji
• jak wypełnic rachunek zysków i strat za 2011
• rachunek zysków i strat rb 27 s
• rb-28s termin
• bestia sprawozdania miesięczne
• sprawozdania miesięczne w besti
• druki rachunke zysków i strat za 2011 rok
• gdzie wykazać pokrycie amortyzacji w rachunku zysków i strat
• druki bestia
• rio rb27s

Osobiście koncentrują się na aktualizacji systemu Bilanse, by gładko sporządzić wszystkie potrzebne dokumenty i przesłać je w odpowiednim terminie do BeSTii. Dlatego w najbliższych dniach będzie sporo informacji związanych ze sporządzeniem sprawozdań finansowych.

Dla przypomnienia kilka dat z kalendarza na ten miesiąc (bez terminów urodzin bliskich i przyjaciół, o których też pamiętamy):

Nadal obowiązuje ciebie rozporządzenie z dnia 3 lutego 2010 (Dz.U.2010.20.103). Nowelizacja z dnia 28 grudnia 2011 (Dz.U.2011.298.1766), która obowiązuje od 1 stycznia 2012 dotyczy administracji rządowej  i wprowadza obowiązek sporządzania sprawozdań w wersji zadaniowej.

Do dnia 10 marca 2012 r.

jednostki budżetowe przekazują w formie papierowej i elektronicznej

1. Rb-27S – miesięczne  sprawozdanie z wykonania planu dochodów budżetowych jednostek samorządu terytorialnego za luty 2012
2. Rb-28S – miesięczne sprawozdanie z wykonania planu wydatków budżetowych jednostek samorządu terytorialnego za luty 2012

Zwróć uwagę, że podaje się w tych sprawozdaniach kwoty tylko w kolumnach plan i wykonanie.

Nie spotkałam się, by było gdzieś powiedziane w jakim terminie powinny zostać sporządzone zbiorcze sprawozdania w formie dokumentu oraz elektronicznie i czy powinny być sporządzone za pomocą BeSTii bez wysyłania do właściwego terytorialnie RIO. W rozmowach słyszę jednak, że podczas kontroli niektóre RIO sprawdza również sporządzenie miesięcznych sprawozdań, które nie kończą kwartału. Jeśli sprawozdania otrzymujesz w postaci plików xml, które możesz wczytać do BeSTii, to warto zrobić sobie sumowanie sprawozdań jednostkowych lub wczytać xml z systemów sprawozdawczych, które generują xml ze sprawozdaniem zbiorczym.

Dnia 31 marca 2012 r.

upływa termin składania sprawozdań finansowych  za rok bilansowy 2011  przez jednostki budżetowe i  samorządowe zakłady budżetowe do swoich jst:

1. B-Jed – bilans jednostkowy: załącznik 5 do rozporządzenia MF
2. F-Zzf – zestawienie zmian w funduszu: załącznik 8 do rozporządzenia MF
3. F-Rzs – rachunek zysków i strat (wariant porównawczy): załącznik 7 do rozporządzenia MF (Dz.U.10.128.861)

Każdy dokument podpisują: kierownik jednostki i główny księgowy. Kwoty podaje się w złotych i groszach.

Do tego artykułu skierowało Google po wpisaniu poniższego tekstu:

• terminy sprawozdań budżetowych 2012
• sprawozdanie rb-28s w 2012
• termin sprawozdań za luty 2012
• terminy sprawozdań 2012
• termin sprawozdań budżetowych
• termin sprawozdania 28-s za luty 2012
• rb-28 termin składania sprawozdania za luty
• sprawozdania budżetowe terminy 2012
• rb 28s za luty 2012
• rio olsztyn plan kontroli 2012

Zwróć proszę uwagę, że jednostki budżetowe i samorządowe zakłady wykonują rachunek zysków i strat w wariancie porównawczym.

Ustawa o rachunkowości  (Dz.U. z 2009 nr 152 poz. 1223) daje do wyboru kierownikowi jednostki jeszcze wariant kalkulacyjny (art 47.4.1).

Rozporządzenie MF w sprawie szczególnych zasad rachunkowości nakazuje jednostkom finansów publicznych wybór wariantu zapisem w § 17.

Co się zmieniło między formularzami z roku 2010 i roku 2011?

Usunięto pozycje:

B.IX – Udzielone dotacje

D.III – Pokrycie amortyzacji

E.I – Koszty inwestycji finansowanych ze środków własnych zakładów budżetowych i dochodów własnych jednostek budżetowych

Po usunięciu pozycji przenumerowano pozostałe i tak:

B.X z 2010 roku jest obecnie B.IX

B.XI zmieniło się na B.X

D.IV jest teraz D.III

E.II jest teraz E.I

Zmieniono treść w opisie pozycji A.V

było: Pozostałe dochody budżetowe

teraz jest: Przychody z tytułu dochodów budżetowych

Pragnę Ci zwrócić uwagę na jedną niekonsekwencję w rachunkowej obsłudze tego formularza w BeSTii. Niektóre pozycje są wyliczane automatycznie w dwojaki sposób:

1. jako suma podpozycji oznaczonych identycznym pierwszym znakiem w symbolu
2. jako wynik formuły opisanej w nazwie pozycji w nawiasach okrągłych

Nieścisłość dotyczy pozycji oznaczonych symbolami J oraz J.I i J.II. W innych przypadkach takiego oznakowania pozycji podpozycje J.I oraz J.II są sumowane do pozycji J. W tym przypadku w opisie pozycji J zastosowano formułę: Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. – J.II.)

Co to oznacza w praktyce? w tym formularzu stratę wpisujesz ze znakiem “+”.

W zestawieniu zmian w funduszu już tego wyjątku nie ma. Tam stratę zapiszesz ze znakiem “-”.

By zobrazować Ci te zmiany przygotowałam dokument w formacie pdf, który możesz pobrać klikając w poniższy link.

rzis-zestawienie zmian w formularzach za 2010 i 2011 rok

Poniżej proszę podziel się swoimi uwagami na temat tej części sprawozdania finansowego.

Do tego artykułu skierowało Google po wpisaniu poniższego tekstu:

• rachunek zysków i strat w jednostce budżetowej na 2011
• rachunek zysków i strat 2011
• rachunek zysków i strat za 2011 pokrycie amortyzacji
• pokrycie amortyzacji w rachunku zysków i strat
• rachunek zysków i strat 2012
• rachunek zysków i strat w jednostce budżetowej
• zmiany w planie kont jednostek budżetowych 2012
• rachunek zysków i strat za 2011 rok w jednostce budżetowej
• pokrycie amortyzacji 2011
• rachunek zysków i strat jednostki budżetowej

To niby drobna zmiana – na papierze! W każdym systemie informatycznym wymaga to wielu zmian: tego, co widzisz na ekranie i tego, co jest niewidoczne a pozwala przenosić dane z systemów finansowych, czy specjalizowanych do sporządzania sprawozdań finansowych do BeSTii.

Rozumiem zmiany merytoryczne wynikające ze zmieniających się innych przepisów.  To jest konieczne a reszta to może tak przy okazji?

Przejdźmy do meritum sprawy.

W części zwiększenia funduszu oznaczonej I.1 dodaje się nową pozycję Zrealizowane płatności ze środków europejskich na rzecz jednostki  budżetowej pod numerem I.1.3. Ta pozycja nie dotyczy jednostek samorządowych. Usuwa się pozycję III.5. Pokrycje amortyzacji.

Zamienia się treść już istniejących pozycji:

1. zamiast II.3 Dotacje, środki na inwestycje, odpisy z wyniku finansowego na inwestycje mamy teraz I.1.4. Środki na inwestycje
2. zamiast II7. Środki obrotowe otrzymane w ramach centralnego zaopatrzenia mamy I.1.8. Aktywa otrzymane w ramach centralnego zaopatrzenia
3. zamiast III. Zmniejszenia funduszu jednostki (z tytułu) mamy I.2 Zmniejszenia funduszu jednostki  (a w pozycji zwiększenia nie usunięto tego tekstu?)
4. zamiast III.9 Środki obrotowe przekazane w ramach centralnego zaopatrzenia mamy I.2.8. Aktywa przekazane w ramach centralnego zaopatrzenia
5. zamiast  VI. Nadwyżka dochodów własnych jednostek budżetowych, nadwyżka środków obrotowych zakładów budżetowych, odpisy z wyniku finansowego gospodarstw pomocnicznych jednostek budżetowych mamy IV. Nadwyżka dochodów samorządowych jednostek budżetowych, nadwyżka środków obrotowych samorządowych zakładów budżetowych

I chyba największa niespodzianka. Kwotę w pozycji II. Fundusz jednostki na koniec okresu (BZ) policzysz ręcznie, bo w obowiązującym rozporządzeniu pominięto zapis formuły do wyliczenia.

Zestawienie tych zmian możesz zobaczyć w pliku zzf-zestawienie zmian w formularzach 2010 i 2011 rok
*Uwaga: Do zestawienia wzięłam formularze z systemu BeSTi@. W zmianach opisanych wyżej w punkcie 5 w BeSTii jest literówka w słowie “zakładów” tak w starym jak i nowym formularzu. W moim zestawieniu jest poprawiona.
W Bilansie Se potrzebujesz przygotować dla swoich jednostek właściwe wzory do poszczególnych elementów sprawozdania. We wzorach masz możliwość zdefiniowania formuł w sposób zgodny z BeSTią i jednocześnie dodać własne, których w niej nie ma. Ustalamy termin spotkania on-line, na którym odpowiem na pytania związane z aktualizacją systemu do nowych przepisów prawa. Zapraszam do kontaktu, by ustalony termin był zgodny z twoimi potrzebami.

Do tego artykułu skierowało Google po wpisaniu poniższego tekstu:

• zestawienie zmian w funduszu jednostki za 2011
• zestawienie zmian w funduszu jednostki 2011
• zestawienie zmian w funduszu jednostki
• klasyfikacja budżetowa 2012 tekst jednolity
• zestawienie zmian funduszu jednostki 2011
• zestawienie zmian w funduszu za 2011
• zestawienie zmian funduszu jednostki za 2011
• zestawienie zmian w funduszu jednostki budżetowej za 2011 r instrukcja
• zestawienie zmian w funduszu
• zestawienie zmian funduszu za 2011r

Uprzejmie informuję, iż w dniu dzisiejszym została udostępniona nowa wersja systemu BeSti@ (3.02.004.02) oraz systemu SJO BeSTI@ (1.02.004.02). Wersje te zawierają w szczególności poprawiony formularz zestawienia zmian w funduszu (F-ZZF) – w którym usunięto pole automatycznie wyliczane dla wiersza “I”. Ponadto zawiera także istotną zmianę dla sprawozdania Rb-PDP – w wierszu A11 wymaga podania także danych dot. par. 051 (zaktualizowano także kreator przenoszący dane z Rb-27s do Rb-PDP)

Dodatkowo z bazy MF w dniu dzisiejszym została wysłana aktualizacja reguł kontrolnych polegająca na uniemożliwieniu wysłania przez JST sprawozdań niespójnych rachunkowo: Rb-Z z Rb-UZ oraz Rb-PDP z RB-27s

W związku z tym wzrosła liczba błędów które uniemożliwią JST wysyłkę sprawozdań do RIO.

Ma to na celu doprowadzenie do sytuacji w której z JST wychodzą sprawozdania spójne rachunkowo i logicznie.

Niestety – udostępniana wersja nie jest wolna od mniejszych czy większych usterek. Należy więc traktować ją wyłącznie jako wersję przejściową.

W tych jednostkach organizacyjnych które otworzyły IV kwartał 2011 r. w poprzedniej wersji systemu SJO Bestia (a więc mają wygenerowany błędny formularz F-ZZF) konieczne będzie zastosowanie następującej procedury:

1. należy pobrać plik aktualizacyjny dla systemu SJO do wersji 1.02.004.02 ze strony www.rio.gov.pl lub ze strony www.budzetjst.pl
2. dokonać aktualizacji systemu poprzez pobrany plik
3. po aktualizacji zaleca się restart systemu
4. uruchomić system SJO BeSTi@
5. usunąć sprawozdanie F-ZZF funkcją usuń dostępną na liście sprawozdań
6. uzupełnić wykaz sprawozdań funkcją „Uzupełnij sprawozdania” dostępną po kliknięciu prawym przyciskiem myszy na gałęzi „IV kwartał” znajdującej się pod 2011 r.

Po aktualizacji już znika błąd w F-ZZF. Czytelniczka forum tak to opisuje:

Natomiast przeczytałam sobie opis do wersji XX.4.02 (ten zamieszczony w pierwszym wątku) i mimo, że miałam okres przygotowany w starej wersji (SJO Besti@), to po aktualizacji nie kasowałam sprawozdania, a pola zachowują się prawidłowo (wiersz I nie jest polem sumowania).

Jednak Adam Głębski zaleca wykonanie kroków z punktów 5 i 6:

Z różnych względów bezpieczniejsza jest procedura którą opisałem. Bowiem daje dużą dozę pewności, iż nie zostały w bazie jakieś “artefakty” skutkujące problemami z XML’em, podglądem wydruku, weryfikacją itp.

Jeszcze jedno ciekawe pytanie, na które odpowiedź może okazać się tobie pomocna:

Proszę o pomoc. Wprowadziłam dane do sprawozdania Rb-27ZZ i….. nie mogę go zapisać, podejrzeć. Pojawiły się komunikat “Nie można zapisać sprawozdania ponieważ wystąpiły błędy”. W błędach i ostrzeżeniach nic się nie pojawia….. Nic nie mogę zrobić z tym sprawozdaniem…… nawet zamknąć…

Taki efekt daje pominięcie wyboru dysponenta w nagłówku sprawozdania. Podobnie może zareagować na ten brak Rb-50x.

Zwróć uwagę jeszcze, że innym miejscem, z którym trzeba w Bestiach “obchodzić się delikatnie” jest data sprawozdania. To szczególnie bywa dokuczliwe kiedy importujesz dane z pliku xml.
Powodzenia. Lada chwila dostaniesz kreator do Rb-NDS. Zaglądaj tutaj. Zapraszam.

Do tego artykułu skierowało Google po wpisaniu poniższego tekstu:

• bestia@ aktualizacja
• AKTYWNY DRUK DO WYPEŁNIENIA SPRAWOZDANIA f-02
• interaktywny druk zestawienie zmian w funduszu jednostki budżetowej
• aktualizacja reguł kontrolnych bestii
• zestawieni zmian w funduszu druk do wypełnienia bezpłatny
• wzór druku f-zzf
• wyłączenia w sparwozdaniach budżetowych
• Uaktualnienie 1 02 004 02
• sjobestia aktualizacje 2012
• sjo bestia dla windows7